Сергей Морозов@Sergey_Morozov · Модератор практики
- Репутация
- +512
- Специализация
- договоры, страхование и безопасность сделок
Опыт владельца
Разница в двух вещах. Первое, налоговая смотрит именно на налоговые риски и на то, как процессы их закрывают, а ваши регламенты писались под операционные цели. Второе, требуется не только наличие контролей, но и подтверждение их выполнения: результаты процедур, их анализ и оценка уровня организации системы. Настроенная ERP это большой плюс, но она не отвечает на вопрос, кто проверил и что нашёл. Подробности по ссылке https://dzen.ru/a/aocHx45UuF3prYPs . Совет: проведите разрыв-анализ, обычно вскрывается треть незакрытых рисков. И не забудьте про ручные операции в обход системы: корректировки, ручные проводки, нестандартные сделки. Именно они чаще всего оказываются вне контроля, хотя формально процессы у вас автоматизированы.